Заполнение отменяющих, корректирующих СЗВ-6-4
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру!
Индивидуальный предприниматель, УСН.
С начала года оплачивала взносы по категории НР(100р).
Затем, уже во втором квартале, узнала о возможности применения льготы по 58 статье. Пересчитала начисления с новой категорией (ПНЭД) с начала года и сформировала отчёт, который у меня выгладит следующим образом:
1. СЗВ 6-4 2кв Исходный
2. СЗВ 6-4 2кв отменяющий 1 квартал - отмена категории НР
3. СЗВ 6-4 2кв корректирующий 1кв - начисления по новой категорией - ПНЭД
4. СЗВ 6-4 2кв корректирующий 1кв - оплата за декабрь по категории НР
Взносы я всегда плачу с 1-15 число месяца следующего за отчётным. В корректирующих СЗВ 6-4 мне обязательно нужно отразить оплату за декабрь, которую я произвела в январе по старой категории НР(22р).
Проблема возникает при формировании АДВ 6-2. В первой таблице (Исходные 2кв) - всё правильно. Вторая таблица выглядит таким образом:
- 1 строка – отменяющие (-100р)
- 2 строка начисления с новой категорией (ПНЭД) - всё правильно
-3 строка – оплата по НР за декабрь (-100+22=-78р)
Я не могу понять - как нужно оформить корректирующие СЗВ 6-4, чтобы в АДВ 6-2 по 3-й строке у меня выходила оплата +22р, а не -78р. Все отчёты подгрузила, нулёвку с категорией ПНЭД в первый квартал добавила.
Заранее большое спасибо!!
Индивидуальный предприниматель, УСН.
С начала года оплачивала взносы по категории НР(100р).
Затем, уже во втором квартале, узнала о возможности применения льготы по 58 статье. Пересчитала начисления с новой категорией (ПНЭД) с начала года и сформировала отчёт, который у меня выгладит следующим образом:
1. СЗВ 6-4 2кв Исходный
2. СЗВ 6-4 2кв отменяющий 1 квартал - отмена категории НР
3. СЗВ 6-4 2кв корректирующий 1кв - начисления по новой категорией - ПНЭД
4. СЗВ 6-4 2кв корректирующий 1кв - оплата за декабрь по категории НР
Взносы я всегда плачу с 1-15 число месяца следующего за отчётным. В корректирующих СЗВ 6-4 мне обязательно нужно отразить оплату за декабрь, которую я произвела в январе по старой категории НР(22р).
Проблема возникает при формировании АДВ 6-2. В первой таблице (Исходные 2кв) - всё правильно. Вторая таблица выглядит таким образом:
- 1 строка – отменяющие (-100р)
- 2 строка начисления с новой категорией (ПНЭД) - всё правильно
-3 строка – оплата по НР за декабрь (-100+22=-78р)
Я не могу понять - как нужно оформить корректирующие СЗВ 6-4, чтобы в АДВ 6-2 по 3-й строке у меня выходила оплата +22р, а не -78р. Все отчёты подгрузила, нулёвку с категорией ПНЭД в первый квартал добавила.
Заранее большое спасибо!!
Comments
-
Добрый день!
Отдельную форму с уплатой не надо формировать. Поставьте уплату за декабрь в корректирующей за 1 квартал по ПНЭД (на лицевом счете в ПФ взносы по всем категориям суммируются, поэтому не важно по какой категории пройдет уплата, главное, чтобы нарастающим итогом с 2010 года по ЗЛ она не превышала начисления). Уплата в корректирующей по ПНЭД должна быть не больше, чем задолженность на 1.01. + начислено за 1 квартал по ПНЭД. Если уплачено фактически больше, разницу (переплату на конец 1 квартала) отразите только в РСВ в 150 строке . Кроме корректирующих и отменяющих у Вас еще должны быть формы исходные по ПНЭД за 1 квартал с нулевыми суммами только со стажем (именно от них считается разница для АДВ-6-2 : доначислено , доуплачено) и отправить их надо раньше, чем пакет за 2 квартал. -
Спасибо за ответ! Проблема в том, что в пенсионном фонде мне сказали, что необходимо отмечать конкретно за что я плачу. Т.е. указать, что это оплата по старой категории (НР). Именно поэтому я так долго не могу сдать отчёт. Может нужно эти корректирующие сведения сложить с исходными 1кв. Я попробовала – в АДВ 6-2 тогда всё выравнивается.
По поводу исходных по ПНЭД с нулевыми суммами за 1кв – всё подгружено. -
Странное у них требование. Но чтобы показать уплату в корретирующей форме по НР, должна быть исходная форма в базе ПФ, а Вы ее отменяете. Тогда не надо пачку отменяющих. А сделать корректирующие по НР без начислений, но с уплатой за декабрь (в АДВ доначисления полностью на минус, доуплата на разницу между исходной (там наверное была еще уплата за январь и февраль) и корректирующей). Остальную уплату в корретирующей по ПНЭД.
-
Специалист в ПФР мне даже расписал всю схему. Обязательно нужно отменить категорию НР и при этом указать уплату за декабрь.
В Исходной 1кв отражается уплата за декабрь 2012г и январь, февраль 2013г.
А что Вы думаете на счёт того чтобы сложить в корректировке суммы исходной 1кв и ещё прибавить (получается второй раз) оплату за декабрь. Я, конечно, понимаю, что выходит полный кавардак, но в таком случае всё выравнивается в АДВ 6-2 -
Цитата: Специалист в ПФР мне даже расписал всю схему.Обязательно нужно отменить категорию НР и при этом указать уплату за декабрь.В Исходной 1кв отражается уплата за декабрь 2012г и январь, февраль 2013г.А что Вы думаете на счёт того чтобы сложить в корректировке суммы исходной 1кв и ещё прибавить (получается второй раз) оплату за декабрь. Я, конечно, понимаю, что выходит полный кавардак, но в таком случае всё выравнивается в АДВ 6-2
Как он себе это представляет. Если Вы подаете отменяющую по НР, значит исходная из базы уже исчезает. Как после этого можно корректировать то, чего нет?!
Либо вся уплата ( в том числе и за декабрь) в корректирующей по ПНЭД, либо без отменяющей откорректировать НР, указав только уплату. -
Цитата: Специалист в ПФР мне даже расписал всю схему. Обязательно нужно отменить категорию НР и при этом указать уплату за декабрь.
Он прсто совместил схему смены категории в середине года и требования при переходе с одной категории на другую в начале года. В реультате получилась некооректная схема.
Если ПФ требует обязательно при смене категории в начале года долги сдавать по старой категории, то Вам надо сдать корректирующие по НР с уплатой без начислений и стажа, а по ПНЭД сдавать корректирущие с начисленями и стажем(предварительно сдав исходные по ПНЭД).
